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國務(wù)院國資委 財(cái)政部令第32號(hào) 企業(yè)國有資產(chǎn)交易監(jiān)督管理辦法
發(fā)布時(shí)間:2016-10-14

國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)

令  

財(cái)        政         部

第32號(hào)

《企業(yè)國有資產(chǎn)交易監(jiān)督管理辦法》已經(jīng)國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)主任辦公會(huì)議審議通過,并報(bào)經(jīng)國務(wù)院同意,現(xiàn)予公布,自公布之日起施行。

國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)主任肖亞慶

財(cái)政部部長樓繼偉

2016624

企業(yè)國有資產(chǎn)交易監(jiān)督管理辦法

 

第一章總則

第一條為規(guī)范企業(yè)國有資產(chǎn)交易行為,加強(qiáng)企業(yè)國有資產(chǎn)交易監(jiān)督管理,防止國有資產(chǎn)流失,根據(jù)《中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》、《中華人民共和國公司法》、《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》等有關(guān)法律法規(guī),制定本辦法。

第二條企業(yè)國有資產(chǎn)交易應(yīng)當(dāng)遵守國家法律法規(guī)和政策規(guī)定,有利于國有經(jīng)濟(jì)布局和結(jié)構(gòu)調(diào)整優(yōu)化,充分發(fā)揮市場配置資源作用,遵循等價(jià)有償和公開公平公正的原則,在依法設(shè)立的產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)中公開進(jìn)行,國家法律法規(guī)另有規(guī)定的從其規(guī)定。

第三條本辦法所稱企業(yè)國有資產(chǎn)交易行為包括:

(一)履行出資人職責(zé)的機(jī)構(gòu)、國有及國有控股企業(yè)、國有實(shí)際控制企業(yè)轉(zhuǎn)讓其對(duì)企業(yè)各種形式出資所形成權(quán)益的行為(以下稱企業(yè)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓);

(二)國有及國有控股企業(yè)、國有實(shí)際控制企業(yè)增加資本的行為(以下稱企業(yè)增資),政府以增加資本金方式對(duì)國家出資企業(yè)的投入除外;

(三)國有及國有控股企業(yè)、國有實(shí)際控制企業(yè)的重大資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓行為(以下稱企業(yè)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓)。

第四條本辦法所稱國有及國有控股企業(yè)、國有實(shí)際控制企業(yè)包括:

(一)政府部門、機(jī)構(gòu)、事業(yè)單位出資設(shè)立的國有獨(dú)資企業(yè)(公司),以及上述單位、企業(yè)直接或間接合計(jì)持股為100%的國有全資企業(yè);

(二)本條第(一)款所列單位、企業(yè)單獨(dú)或共同出資,合計(jì)擁有產(chǎn)(股)權(quán)比例超過50%,且其中之一為最大股東的企業(yè);

(三)本條第(一)、(二)款所列企業(yè)對(duì)外出資,擁有股權(quán)比例超過50%的各級(jí)子企業(yè);

(四)政府部門、機(jī)構(gòu)、事業(yè)單位、單一國有及國有控股企業(yè)直接或間接持股比例未超過50%,但為第一大股東,并且通過股東協(xié)議、公司章程、董事會(huì)決議或者其他協(xié)議安排能夠?qū)ζ鋵?shí)際支配的企業(yè)。

第五條企業(yè)國有資產(chǎn)交易標(biāo)的應(yīng)當(dāng)權(quán)屬清晰,不存在法律法規(guī)禁止或限制交易的情形。已設(shè)定擔(dān)保物權(quán)的國有資產(chǎn)交易,應(yīng)當(dāng)符合《中華人民共和國物權(quán)法》、《中華人民共和國擔(dān)保法》等有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定。涉及政府社會(huì)公共管理事項(xiàng)的,應(yīng)當(dāng)依法報(bào)政府有關(guān)部門審核。

第六條國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)(以下簡稱國資監(jiān)管機(jī)構(gòu))負(fù)責(zé)所監(jiān)管企業(yè)的國有資產(chǎn)交易監(jiān)督管理;國家出資企業(yè)負(fù)責(zé)其各級(jí)子企業(yè)國有資產(chǎn)交易的管理,定期向同級(jí)國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告本企業(yè)的國有資產(chǎn)交易情況。

第二章企業(yè)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓

第七條國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)審核國家出資企業(yè)的產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)。其中,因產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓致使國家不再擁有所出資企業(yè)控股權(quán)的,須由國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)本級(jí)人民政府批準(zhǔn)。

第八條國家出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)制定其子企業(yè)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓管理制度,確定審批管理權(quán)限。其中,對(duì)主業(yè)處于關(guān)系國家安全、國民經(jīng)濟(jì)命脈的重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域,主要承擔(dān)重大專項(xiàng)任務(wù)子企業(yè)的產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓,須由國家出資企業(yè)報(bào)同級(jí)國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。

轉(zhuǎn)讓方為多家國有股東共同持股的企業(yè),由其中持股比例最大的國有股東負(fù)責(zé)履行相關(guān)批準(zhǔn)程序;各國有股東持股比例相同的,由相關(guān)股東協(xié)商后確定其中一家股東負(fù)責(zé)履行相關(guān)批準(zhǔn)程序。

第九條產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓應(yīng)當(dāng)由轉(zhuǎn)讓方按照企業(yè)章程和企業(yè)內(nèi)部管理制度進(jìn)行決策,形成書面決議。國有控股和國有實(shí)際控制企業(yè)中國有股東委派的股東代表,應(yīng)當(dāng)按照本辦法規(guī)定和委派單位的指示發(fā)表意見、行使表決權(quán),并將履職情況和結(jié)果及時(shí)報(bào)告委派單位。

第十條轉(zhuǎn)讓方應(yīng)當(dāng)按照企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略做好產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的可行性研究和方案論證。產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓涉及職工安置事項(xiàng)的,安置方案應(yīng)當(dāng)經(jīng)職工代表大會(huì)或職工大會(huì)審議通過;涉及債權(quán)債務(wù)處置事項(xiàng)的,應(yīng)當(dāng)符合國家相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定。

第十一條產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)經(jīng)批準(zhǔn)后,由轉(zhuǎn)讓方委托會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)進(jìn)行審計(jì)。涉及參股權(quán)轉(zhuǎn)讓不宜單獨(dú)進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)的,轉(zhuǎn)讓方應(yīng)當(dāng)取得轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)最近一期年度審計(jì)報(bào)告。

第十二條對(duì)按照有關(guān)法律法規(guī)要求必須進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估的產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓事項(xiàng),轉(zhuǎn)讓方應(yīng)當(dāng)委托具有相應(yīng)資質(zhì)的評(píng)估機(jī)構(gòu)對(duì)轉(zhuǎn)讓標(biāo)的進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估,產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)格應(yīng)以經(jīng)核準(zhǔn)或備案的評(píng)估結(jié)果為基礎(chǔ)確定。

第十三條產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓原則上通過產(chǎn)權(quán)市場公開進(jìn)行。轉(zhuǎn)讓方可以根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況和工作進(jìn)度安排,采取信息預(yù)披露和正式披露相結(jié)合的方式,通過產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)網(wǎng)站分階段對(duì)外披露產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓信息,公開征集受讓方。其中正式披露信息時(shí)間不得少于20個(gè)工作日。

因產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓導(dǎo)致轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)的實(shí)際控制權(quán)發(fā)生轉(zhuǎn)移的,轉(zhuǎn)讓方應(yīng)當(dāng)在轉(zhuǎn)讓行為獲批后10個(gè)工作日內(nèi),通過產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)進(jìn)行信息預(yù)披露,時(shí)間不得少于20個(gè)工作日。

第十四條產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓原則上不得針對(duì)受讓方設(shè)置資格條件,確需設(shè)置的,不得有明確指向性或違反公平競爭原則,所設(shè)資格條件相關(guān)內(nèi)容應(yīng)當(dāng)在信息披露前報(bào)同級(jí)國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)備案,國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)在5個(gè)工作日內(nèi)未反饋意見的視為同意。

第十五條轉(zhuǎn)讓方披露信息包括但不限于以下內(nèi)容:

(一)轉(zhuǎn)讓標(biāo)的基本情況;

(二)轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)的股東結(jié)構(gòu);

(三)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓行為的決策及批準(zhǔn)情況;

(四)轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)最近一個(gè)年度審計(jì)報(bào)告和最近一期財(cái)務(wù)報(bào)表中的主要財(cái)務(wù)指標(biāo)數(shù)據(jù),包括但不限于資產(chǎn)總額、負(fù)債總額、所有者權(quán)益、營業(yè)收入、凈利潤等(轉(zhuǎn)讓參股權(quán)的,披露最近一個(gè)年度審計(jì)報(bào)告中的相應(yīng)數(shù)據(jù));

(五)受讓方資格條件(適用于對(duì)受讓方有特殊要求的情形);

(六)交易條件、轉(zhuǎn)讓底價(jià);

(七)企業(yè)管理層是否參與受讓,有限責(zé)任公司原股東是否放棄優(yōu)先受讓權(quán);

(八)競價(jià)方式,受讓方選擇的相關(guān)評(píng)判標(biāo)準(zhǔn);

(九)其他需要披露的事項(xiàng)。

其中信息預(yù)披露應(yīng)當(dāng)包括但不限于以上(一)、(二)、(三)、(四)、(五)款內(nèi)容。

第十六條轉(zhuǎn)讓方應(yīng)當(dāng)按照要求向產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)提供披露信息內(nèi)容的紙質(zhì)文檔材料,并對(duì)披露內(nèi)容和所提供材料的真實(shí)性、完整性、準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)。產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)信息披露的規(guī)范性負(fù)責(zé)。

第十七條產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓項(xiàng)目首次正式信息披露的轉(zhuǎn)讓底價(jià),不得低于經(jīng)核準(zhǔn)或備案的轉(zhuǎn)讓標(biāo)的評(píng)估結(jié)果。

第十八條信息披露期滿未征集到意向受讓方的,可以延期或在降低轉(zhuǎn)讓底價(jià)、變更受讓條件后重新進(jìn)行信息披露。

降低轉(zhuǎn)讓底價(jià)或變更受讓條件后重新披露信息的,披露時(shí)間不得少于20個(gè)工作日。新的轉(zhuǎn)讓底價(jià)低于評(píng)估結(jié)果的90%時(shí),應(yīng)當(dāng)經(jīng)轉(zhuǎn)讓行為批準(zhǔn)單位書面同意。

第十九條轉(zhuǎn)讓項(xiàng)目自首次正式披露信息之日起超過12個(gè)月未征集到合格受讓方的,應(yīng)當(dāng)重新履行審計(jì)、資產(chǎn)評(píng)估以及信息披露等產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓工作程序。

第二十條在正式披露信息期間,轉(zhuǎn)讓方不得變更產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓公告中公布的內(nèi)容,由于非轉(zhuǎn)讓方原因或其他不可抗力因素導(dǎo)致可能對(duì)轉(zhuǎn)讓標(biāo)的價(jià)值判斷造成影響的,轉(zhuǎn)讓方應(yīng)當(dāng)及時(shí)調(diào)整補(bǔ)充披露信息內(nèi)容,并相應(yīng)延長信息披露時(shí)間。

第二十一條產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)意向受讓方的登記工作,對(duì)意向受讓方是否符合受讓條件提出意見并反饋轉(zhuǎn)讓方。產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)與轉(zhuǎn)讓方意見不一致的,由轉(zhuǎn)讓行為批準(zhǔn)單位決定意向受讓方是否符合受讓條件。

第二十二條產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓信息披露期滿、產(chǎn)生符合條件的意向受讓方的,按照披露的競價(jià)方式組織競價(jià)。競價(jià)可以采取拍賣、招投標(biāo)、網(wǎng)絡(luò)競價(jià)以及其他競價(jià)方式,且不得違反國家法律法規(guī)的規(guī)定。

第二十三條受讓方確定后,轉(zhuǎn)讓方與受讓方應(yīng)當(dāng)簽訂產(chǎn)權(quán)交易合同,交易雙方不得以交易期間企業(yè)經(jīng)營性損益等理由對(duì)已達(dá)成的交易條件和交易價(jià)格進(jìn)行調(diào)整。

第二十四條產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓導(dǎo)致國有股東持有上市公司股份間接轉(zhuǎn)讓的,應(yīng)當(dāng)同時(shí)遵守上市公司國有股權(quán)管理以及證券監(jiān)管相關(guān)規(guī)定。

第二十五條企業(yè)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓涉及交易主體資格審查、反壟斷審查、特許經(jīng)營權(quán)、國有劃撥土地使用權(quán)、探礦權(quán)和采礦權(quán)等政府審批事項(xiàng)的,按照相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第二十六條受讓方為境外投資者的,應(yīng)當(dāng)符合外商投資產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄和負(fù)面清單管理要求,以及外商投資安全審查有關(guān)規(guī)定。

第二十七條交易價(jià)款應(yīng)當(dāng)以人民幣計(jì)價(jià),通過產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)以貨幣進(jìn)行結(jié)算。因特殊情況不能通過產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)結(jié)算的,轉(zhuǎn)讓方應(yīng)當(dāng)向產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)提供轉(zhuǎn)讓行為批準(zhǔn)單位的書面意見以及受讓方付款憑證。

第二十八條交易價(jià)款原則上應(yīng)當(dāng)自合同生效之日起5個(gè)工作日內(nèi)一次付清。

金額較大、一次付清確有困難的,可以采取分期付款方式。采用分期付款方式的,首期付款不得低于總價(jià)款的30%,并在合同生效之日起5個(gè)工作日內(nèi)支付;其余款項(xiàng)應(yīng)當(dāng)提供轉(zhuǎn)讓方認(rèn)可的合法有效擔(dān)保,并按同期銀行貸款利率支付延期付款期間的利息,付款期限不得超過1年。

第二十九條產(chǎn)權(quán)交易合同生效后,產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將交易結(jié)果通過交易機(jī)構(gòu)網(wǎng)站對(duì)外公告,公告內(nèi)容包括交易標(biāo)的名稱、轉(zhuǎn)讓標(biāo)的評(píng)估結(jié)果、轉(zhuǎn)讓底價(jià)、交易價(jià)格,公告期不少于5個(gè)工作日。

第三十條產(chǎn)權(quán)交易合同生效,并且受讓方按照合同約定支付交易價(jià)款后,產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)及時(shí)為交易雙方出具交易憑證。

第三十一條以下情形的產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓可以采取非公開協(xié)議轉(zhuǎn)讓方式:

(一)涉及主業(yè)處于關(guān)系國家安全、國民經(jīng)濟(jì)命脈的重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域企業(yè)的重組整合,對(duì)受讓方有特殊要求,企業(yè)產(chǎn)權(quán)需要在國有及國有控股企業(yè)之間轉(zhuǎn)讓的,經(jīng)國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn),可以采取非公開協(xié)議轉(zhuǎn)讓方式;

(二)同一國家出資企業(yè)及其各級(jí)控股企業(yè)或?qū)嶋H控制企業(yè)之間因?qū)嵤﹥?nèi)部重組整合進(jìn)行產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的,經(jīng)該國家出資企業(yè)審議決策,可以采取非公開協(xié)議轉(zhuǎn)讓方式。

第三十二條采取非公開協(xié)議轉(zhuǎn)讓方式轉(zhuǎn)讓企業(yè)產(chǎn)權(quán),轉(zhuǎn)讓價(jià)格不得低于經(jīng)核準(zhǔn)或備案的評(píng)估結(jié)果。

以下情形按照《中華人民共和國公司法》、企業(yè)章程履行決策程序后,轉(zhuǎn)讓價(jià)格可以資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告或最近一期審計(jì)報(bào)告確認(rèn)的凈資產(chǎn)值為基礎(chǔ)確定,且不得低于經(jīng)評(píng)估或?qū)徲?jì)的凈資產(chǎn)值:

(一)同一國家出資企業(yè)內(nèi)部實(shí)施重組整合,轉(zhuǎn)讓方和受讓方為該國家出資企業(yè)及其直接或間接全資擁有的子企業(yè);

(二)同一國有控股企業(yè)或國有實(shí)際控制企業(yè)內(nèi)部實(shí)施重組整合,轉(zhuǎn)讓方和受讓方為該國有控股企業(yè)或國有實(shí)際控制企業(yè)及其直接、間接全資擁有的子企業(yè)。

第三十三條國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)、國家出資企業(yè)審議決策采取非公開協(xié)議方式的企業(yè)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓行為時(shí),應(yīng)當(dāng)審核下列文件:

(一)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的有關(guān)決議文件;

(二)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓方案;

(三)采取非公開協(xié)議方式轉(zhuǎn)讓產(chǎn)權(quán)的必要性以及受讓方情況;

(四)轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)審計(jì)報(bào)告、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告及其核準(zhǔn)或備案文件。其中屬于第三十二條(一)、(二)款情形的,可以僅提供企業(yè)審計(jì)報(bào)告;

(五)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議;

(六)轉(zhuǎn)讓方、受讓方和轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)的國家出資企業(yè)產(chǎn)權(quán)登記表(證);

(七)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓行為的法律意見書;

(八)其他必要的文件。

第三章企業(yè)增資

第三十四條國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)審核國家出資企業(yè)的增資行為。其中,因增資致使國家不再擁有所出資企業(yè)控股權(quán)的,須由國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)本級(jí)人民政府批準(zhǔn)。

第三十五條國家出資企業(yè)決定其子企業(yè)的增資行為。其中,對(duì)主業(yè)處于關(guān)系國家安全、國民經(jīng)濟(jì)命脈的重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域,主要承擔(dān)重大專項(xiàng)任務(wù)的子企業(yè)的增資行為,須由國家出資企業(yè)報(bào)同級(jí)國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。

增資企業(yè)為多家國有股東共同持股的企業(yè),由其中持股比例最大的國有股東負(fù)責(zé)履行相關(guān)批準(zhǔn)程序;各國有股東持股比例相同的,由相關(guān)股東協(xié)商后確定其中一家股東負(fù)責(zé)履行相關(guān)批準(zhǔn)程序。

第三十六條企業(yè)增資應(yīng)當(dāng)符合國家出資企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略,做好可行性研究,制定增資方案,明確募集資金金額、用途、投資方應(yīng)具備的條件、選擇標(biāo)準(zhǔn)和遴選方式等。增資后企業(yè)的股東數(shù)量須符合國家相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定。

第三十七條企業(yè)增資應(yīng)當(dāng)由增資企業(yè)按照企業(yè)章程和內(nèi)部管理制度進(jìn)行決策,形成書面決議。國有控股、國有實(shí)際控制企業(yè)中國有股東委派的股東代表,應(yīng)當(dāng)按照本辦法規(guī)定和委派單位的指示發(fā)表意見、行使表決權(quán),并將履職情況和結(jié)果及時(shí)報(bào)告委派單位。

第三十八條企業(yè)增資在完成決策批準(zhǔn)程序后,應(yīng)當(dāng)由增資企業(yè)委托具有相應(yīng)資質(zhì)的中介機(jī)構(gòu)開展審計(jì)和資產(chǎn)評(píng)估。

以下情形按照《中華人民共和國公司法》、企業(yè)章程履行決策程序后,可以依據(jù)評(píng)估報(bào)告或最近一期審計(jì)報(bào)告確定企業(yè)資本及股權(quán)比例:

(一)增資企業(yè)原股東同比例增資的;

(二)履行出資人職責(zé)的機(jī)構(gòu)對(duì)國家出資企業(yè)增資的;

(三)國有控股或國有實(shí)際控制企業(yè)對(duì)其獨(dú)資子企業(yè)增資的;

(四)增資企業(yè)和投資方均為國有獨(dú)資或國有全資企業(yè)的。

第三十九條企業(yè)增資通過產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)網(wǎng)站對(duì)外披露信息公開征集投資方,時(shí)間不得少于40個(gè)工作日。信息披露內(nèi)容包括但不限于:

(一)企業(yè)的基本情況;

(二)企業(yè)目前的股權(quán)結(jié)構(gòu);

(三)企業(yè)增資行為的決策及批準(zhǔn)情況;

(四)近三年企業(yè)審計(jì)報(bào)告中的主要財(cái)務(wù)指標(biāo);

(五)企業(yè)擬募集資金金額和增資后的企業(yè)股權(quán)結(jié)構(gòu);

(六)募集資金用途;

(七)投資方的資格條件,以及投資金額和持股比例要求等;

(八)投資方的遴選方式;

(九)增資終止的條件;

(十)其他需要披露的事項(xiàng)。

第四十條企業(yè)增資涉及上市公司實(shí)際控制人發(fā)生變更的,應(yīng)當(dāng)同時(shí)遵守上市公司國有股權(quán)管理以及證券監(jiān)管相關(guān)規(guī)定。

第四十一條產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)接受增資企業(yè)的委托提供項(xiàng)目推介服務(wù),負(fù)責(zé)意向投資方的登記工作,協(xié)助企業(yè)開展投資方資格審查。

第四十二條通過資格審查的意向投資方數(shù)量較多時(shí),可以采用競價(jià)、競爭性談判、綜合評(píng)議等方式進(jìn)行多輪次遴選。產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)統(tǒng)一接收意向投資方的投標(biāo)和報(bào)價(jià)文件,協(xié)助企業(yè)開展投資方遴選有關(guān)工作。企業(yè)董事會(huì)或股東會(huì)以資產(chǎn)評(píng)估結(jié)果為基礎(chǔ),結(jié)合意向投資方的條件和報(bào)價(jià)等因素審議選定投資方。

第四十三條投資方以非貨幣資產(chǎn)出資的,應(yīng)當(dāng)經(jīng)增資企業(yè)董事會(huì)或股東會(huì)審議同意,并委托具有相應(yīng)資質(zhì)的評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)估,確認(rèn)投資方的出資金額。

第四十四條增資協(xié)議簽訂并生效后,產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)出具交易憑證,通過交易機(jī)構(gòu)網(wǎng)站對(duì)外公告結(jié)果,公告內(nèi)容包括投資方名稱、投資金額、持股比例等,公告期不少于5個(gè)工作日。

第四十五條以下情形經(jīng)同級(jí)國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn),可以采取非公開協(xié)議方式進(jìn)行增資:

(一)因國有資本布局結(jié)構(gòu)調(diào)整需要,由特定的國有及國有控股企業(yè)或國有實(shí)際控制企業(yè)參與增資;

(二)因國家出資企業(yè)與特定投資方建立戰(zhàn)略合作伙伴或利益共同體需要,由該投資方參與國家出資企業(yè)或其子企業(yè)增資。

第四十六條以下情形經(jīng)國家出資企業(yè)審議決策,可以采取非公開協(xié)議方式進(jìn)行增資:

(一)國家出資企業(yè)直接或指定其控股、實(shí)際控制的其他子企業(yè)參與增資;

(二)企業(yè)債權(quán)轉(zhuǎn)為股權(quán);

(三)企業(yè)原股東增資。

第四十七條國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)、國家出資企業(yè)審議決策采取非公開協(xié)議方式的企業(yè)增資行為時(shí),應(yīng)當(dāng)審核下列文件:

(一)增資的有關(guān)決議文件;

(二)增資方案;

(三)采取非公開協(xié)議方式增資的必要性以及投資方情況;

(四)增資企業(yè)審計(jì)報(bào)告、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告及其核準(zhǔn)或備案文件。其中屬于第三十八條(一)、(二)、(三)、(四)款情形的,可以僅提供企業(yè)審計(jì)報(bào)告;

(五)增資協(xié)議;

(六)增資企業(yè)的國家出資企業(yè)產(chǎn)權(quán)登記表(證);

(七)增資行為的法律意見書;

(八)其他必要的文件。

第四章企業(yè)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓

第四十八條企業(yè)一定金額以上的生產(chǎn)設(shè)備、房產(chǎn)、在建工程以及土地使用權(quán)、債權(quán)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)等資產(chǎn)對(duì)外轉(zhuǎn)讓,應(yīng)當(dāng)按照企業(yè)內(nèi)部管理制度履行相應(yīng)決策程序后,在產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)公開進(jìn)行。涉及國家出資企業(yè)內(nèi)部或特定行業(yè)的資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓,確需在國有及國有控股、國有實(shí)際控制企業(yè)之間非公開轉(zhuǎn)讓的,由轉(zhuǎn)讓方逐級(jí)報(bào)國家出資企業(yè)審核批準(zhǔn)。

第四十九條國家出資企業(yè)負(fù)責(zé)制定本企業(yè)不同類型資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓行為的內(nèi)部管理制度,明確責(zé)任部門、管理權(quán)限、決策程序、工作流程,對(duì)其中應(yīng)當(dāng)在產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)公開轉(zhuǎn)讓的資產(chǎn)種類、金額標(biāo)準(zhǔn)等作出具體規(guī)定,并報(bào)同級(jí)國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)備案。

第五十條轉(zhuǎn)讓方應(yīng)當(dāng)根據(jù)轉(zhuǎn)讓標(biāo)的情況合理確定轉(zhuǎn)讓底價(jià)和轉(zhuǎn)讓信息公告期:

(一)轉(zhuǎn)讓底價(jià)高于100萬元、低于1000萬元的資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓項(xiàng)目,信息公告期應(yīng)不少于10個(gè)工作日;

(二)轉(zhuǎn)讓底價(jià)高于1000萬元的資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓項(xiàng)目,信息公告期應(yīng)不少于20個(gè)工作日。

企業(yè)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓的具體工作流程參照本辦法關(guān)于企業(yè)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的規(guī)定執(zhí)行。

第五十一條除國家法律法規(guī)或相關(guān)規(guī)定另有要求的外,資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓不得對(duì)受讓方設(shè)置資格條件。

第五十二條資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓價(jià)款原則上一次性付清。

第五章監(jiān)督管理

第五十三條國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)及其他履行出資人職責(zé)的機(jī)構(gòu)對(duì)企業(yè)國有資產(chǎn)交易履行以下監(jiān)管職責(zé):

(一)根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī),制定企業(yè)國有資產(chǎn)交易監(jiān)管制度和辦法;

(二)按照本辦法規(guī)定,審核批準(zhǔn)企業(yè)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、增資等事項(xiàng);

(三)選擇從事企業(yè)國有資產(chǎn)交易業(yè)務(wù)的產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu),并建立對(duì)交易機(jī)構(gòu)的檢查評(píng)審機(jī)制;

(四)對(duì)企業(yè)國有資產(chǎn)交易制度的貫徹落實(shí)情況進(jìn)行監(jiān)督檢查;

(五)負(fù)責(zé)企業(yè)國有資產(chǎn)交易信息的收集、匯總、分析和上報(bào)工作;

(六)履行本級(jí)人民政府賦予的其他監(jiān)管職責(zé)。

第五十四條省級(jí)以上國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在全國范圍選擇開展企業(yè)國有資產(chǎn)交易業(yè)務(wù)的產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu),并對(duì)外公布名單。選擇的產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)滿足以下條件:

(一)嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī),未從事政府明令禁止開展的業(yè)務(wù),未發(fā)生重大違法違規(guī)行為;

(二)交易管理制度、業(yè)務(wù)規(guī)則、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)等向社會(huì)公開,交易規(guī)則符合國有資產(chǎn)交易制度規(guī)定;

(三)擁有組織交易活動(dòng)的場所、設(shè)施、信息發(fā)布渠道和專業(yè)人員,具備實(shí)施網(wǎng)絡(luò)競價(jià)的條件;

(四)具有較強(qiáng)的市場影響力,服務(wù)能力和水平能夠滿足企業(yè)國有資產(chǎn)交易的需要;

(五)信息化建設(shè)和管理水平滿足國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)交易業(yè)務(wù)動(dòng)態(tài)監(jiān)測的要求;

(六)相關(guān)交易業(yè)務(wù)接受國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)督檢查。

第五十五條國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)開展企業(yè)國有資產(chǎn)交易業(yè)務(wù)的情況進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)督。交易機(jī)構(gòu)出現(xiàn)以下情形的,視情節(jié)輕重對(duì)其進(jìn)行提醒、警告、通報(bào)、暫停直至停止委托從事相關(guān)業(yè)務(wù):

(一)服務(wù)能力和服務(wù)水平較差,市場功能未得到充分發(fā)揮;

(二)在日常監(jiān)管和定期檢查評(píng)審中發(fā)現(xiàn)問題較多,且整改不及時(shí)或整改效果不明顯;

(三)因違規(guī)操作、重大過失等導(dǎo)致企業(yè)國有資產(chǎn)在交易過程中出現(xiàn)損失;

(四)違反相關(guān)規(guī)定,被政府有關(guān)部門予以行政處罰而影響業(yè)務(wù)開展;

(五)拒絕接受國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)其相關(guān)業(yè)務(wù)開展監(jiān)督檢查;

(六)不能滿足國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)監(jiān)管要求的其他情形。

第五十六條國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)轉(zhuǎn)讓方或增資企業(yè)未執(zhí)行或違反相關(guān)規(guī)定、侵害國有權(quán)益的,應(yīng)當(dāng)責(zé)成其停止交易活動(dòng)。

第五十七條國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)及其他履行出資人職責(zé)的機(jī)構(gòu)應(yīng)定期對(duì)國家出資企業(yè)及其控股和實(shí)際控制企業(yè)的國有資產(chǎn)交易情況進(jìn)行檢查和抽查,重點(diǎn)檢查國家法律法規(guī)政策和企業(yè)內(nèi)部管理制度的貫徹執(zhí)行情況。

第六章法律責(zé)任

第五十八條企業(yè)國有資產(chǎn)交易過程中交易雙方發(fā)生爭議時(shí),當(dāng)事方可以向產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)申請(qǐng)調(diào)解;調(diào)解無效時(shí)可以按照約定向仲裁機(jī)構(gòu)申請(qǐng)仲裁或向人民法院提起訴訟。

第五十九條企業(yè)國有資產(chǎn)交易應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行“三重一大”決策機(jī)制。國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)、國有及國有控股企業(yè)、國有實(shí)際控制企業(yè)的有關(guān)人員違反規(guī)定越權(quán)決策、批準(zhǔn)相關(guān)交易事項(xiàng),或者玩忽職守、以權(quán)謀私致使國有權(quán)益受到侵害的,由有關(guān)單位按照人事和干部管理權(quán)限給予相關(guān)責(zé)任人員相應(yīng)處分;造成國有資產(chǎn)損失的,相關(guān)責(zé)任人員應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任;構(gòu)成犯罪的,依法追究其刑事責(zé)任。

第六十條社會(huì)中介機(jī)構(gòu)在為企業(yè)國有資產(chǎn)交易提供審計(jì)、資產(chǎn)評(píng)估和法律服務(wù)中存在違規(guī)執(zhí)業(yè)行為的,有關(guān)國有企業(yè)應(yīng)及時(shí)報(bào)告同級(jí)國資監(jiān)管機(jī)構(gòu),國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)可要求國有及國有控股企業(yè)、國有實(shí)際控制企業(yè)不得再委托其開展相關(guān)業(yè)務(wù);情節(jié)嚴(yán)重的,由國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)將有關(guān)情況通報(bào)其行業(yè)主管部門,建議給予其相應(yīng)處罰。

第六十一條產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)在企業(yè)國有資產(chǎn)交易中弄虛作假或者玩忽職守、給企業(yè)造成損失的,應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任,并依法追究直接責(zé)任人員的責(zé)任。

第七章附則

第六十二條政府部門、機(jī)構(gòu)、事業(yè)單位持有的企業(yè)國有資產(chǎn)交易,按照現(xiàn)行監(jiān)管體制,比照本辦法管理。

第六十三條金融、文化類國家出資企業(yè)的國有資產(chǎn)交易和上市公司的國有股權(quán)轉(zhuǎn)讓等行為,國家另有規(guī)定的,依照其規(guī)定。

第六十四條國有資本投資、運(yùn)營公司對(duì)各級(jí)子企業(yè)資產(chǎn)交易的監(jiān)督管理,相應(yīng)由各級(jí)人民政府或國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)另行授權(quán)。

第六十五條境外國有及國有控股企業(yè)、國有實(shí)際控制企業(yè)在境內(nèi)投資企業(yè)的資產(chǎn)交易,比照本辦法規(guī)定執(zhí)行。

第六十六條政府設(shè)立的各類股權(quán)投資基金投資形成企業(yè)產(chǎn)(股)權(quán)對(duì)外轉(zhuǎn)讓,按照有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定執(zhí)行。

第六十七條本辦法自發(fā)布之日起施行,現(xiàn)行企業(yè)國有資產(chǎn)交易監(jiān)管相關(guān)規(guī)定與本辦法不一致的,以本辦法為準(zhǔn)。